盂县农村商业银行官网，盂县农商银行贴吧

作者:张博

2022年，山西蔚县农商行稳健发展，但不良贷款下降缓慢，远高于全国银行业1.63%的平均水平。为了降低不良贷款率，蔚县农商银行不断使出奇招，发放贷款，或者从农商银行购买不良贷款。这种短视的思维，目前的数据看起来不错，但却增加了银行贷款的长期风险。

消除不良贷款有巧妙的方法。

贷款延期或相互购买不良贷款

截至2022年末，蔚县农商银行总资产达到225.58亿元，增长15.38%；净利润1.32亿元，同比增长98.17%。各项业务继续稳步发展，企业利润大幅增长。

但蔚县农商行不良贷款2.97亿元，其中次级类贷款6267万元，可疑类贷款2.34亿元，损失类贷款21万元，较2021年减少14.93万元。不良率2.40%，比2021年下降0.25个百分点，远高于全国1.63%的平均水平。

截至2022年末，蔚县农商行单一最大客户集中度为8.71%，最大十家客户集中度为82.93%。前十大客户集中度监管指标较高，主要集中在煤炭行业和建材行业，面临一定的客户集中度风险。

2022年，蔚县农商银行处置不良贷款3.66亿元，其中现金0.34亿元，核销0.76亿元，其他方式处置2.56亿元。

联合信息评级公司在《2023年蔚县农村商业银行信用评级公告》(建[2023]7376号)中提到，截至2022年末，蔚县农村商业银行其他应收款净额为4.52亿元，主要为购买省联社系统其他农村商业银行不良资产及应收省联社风险缓释资金。

蔚县农商行2022年资产负债表显示，2022年其他应收款4.52亿元(四舍五入)，其他应付款3.22亿元(四舍五入)。

请问蔚县农商行，2.56亿不良贷款以其他方式处置的具体方式是什么？其他应收款4.52亿元，主要购买省信用社系统内其他农商行不良资产和省信用社风险缓释基金。3.22亿元的其他应付款是其他农商行从我行购买的吗？

为了减少不良贷款，蔚县农商银行还有其他办法。截至2022年末，蔚县农商行新增贷款规模7.8亿元，其中正常类7.27亿元，关注类0.11亿元，不良类0.43亿元。

贷款展期是指贷款到期无法归还后，延长还款时间的程序。这类贷款的质量压力很大。蔚县农商银行展期贷款，正常贷款金额高达7.27亿元，未来不良贷款规模可能还会增加。蔚县农商银行的资产质量需要关注，应增加风险准备金。

1.94亿信托资产逾期。

2年以上的抵债资产占比较高。

联合信息评级报告显示，2022年，蔚县农商行持有的部分公司债券违约，逾期规模0.16亿元，计提减值准备0.07亿元。更重要的是，蔚县农商行持有的中铁信托单一资金信托计划本金逾期1.94亿元，基础资产为债券资产，计提资产减值准备1.16亿元。

截至2022年末，蔚县农商行抵债资产净额为8.6亿元，其中超过两年未处置的抵债资产占比较高。偿债资产主要是房屋及建筑物、土地使用权、机器设备、家具及其他偿债资产。

以山西蔚县西小平耐火材料有限公司(以下简称西小平耐火)为例，2016年11月29日至2017年10月3日，西小平耐火以3494台机器设备为抵押物，向蔚县农村商业银行借款5300万元。

随后，2017年11月2日至2018年10月1日、2018年9月21日至2019年9月1日、2020年8月20日至2021年8月1日，西小平耐火材料以机器设备抵押，融资金额5300万。

2019年9月5日至2020年8月1日，西小平耐火还抵押了机械设备，但无效。

西小平耐火材料以同批机器设备质押，金额高达每年5300万元。是否考虑了机器设备的折旧和折旧？西小平耐火作为第一还款来源，已质押4年。企业财务状况是否良好，还款来源是否良好？而不是每年抵押同一批设备，可以支付利息。

2022年连续被监管部门罚款。

2022年10月27日，中国银行保险监督管理委员会阳泉银保监分局、阳泉监管分局对山西蔚县农村商业银行作出9项处罚，分别是因未经批准实际履行行长职责，蔚县农村商业银行被责令改正，罚款30万元，对赞丽琴给予警告(阳银保监处罚决定书〔2022〕5号、6号)。因执行案件制度不到位，蔚县农商银行被责令改正，罚款30万元，刘怀兵被给予警告，罚款7万元(扬建处罚决定书〔2022〕7号、8号)；因贷款管理不善，蔚县农商银行被责令改正，罚款60万元，对田宝珍、张、梁金川、给予警告(扬鉴罚决字[2022]第9号、第10号、第11号、第12号、第13号)。山西蔚县农村商业银行被罚款120万元，6名自然人被警告，其中1人被罚款7万元。