面对日益严峻的经营形势，兼并重组可能迫在眉睫。
中国科技投资杨永杰
联合资信评估有限公司(以下简称“联合资信”)出具的评级报告显示，阜新银行股份有限公司(以下简称“阜新银行”)因信贷资产质量显著下降、盈利能力显著下降等问题被降级。数据显示，2020年阜新银行营收净利润“双降”，净利润暴跌95%以上。同时，阜新银行资本充足率水平低于商业银行平均水平，不良贷款率连续五年攀升，目前已达4.07%。
此外，阜新银行深陷亿阳集团有限公司(以下简称“亿阳集团”)和华晨汽车集团控股有限公司(以下简称“华晨汽车”)债务违约事件，该行目前面临合并重组。曾在银行、保险监管部门工作的金融从业者吴忠言告诉《中国科技投资》记者，兼并重组是中小银行改革的方式之一，部分中小银行的底层风险逐渐暴露。推进中小银行兼并重组对于防范和化解金融风险具有现实意义。
净利润下滑90%以上，不良率攀升。
记者近日注意到，由于信贷资产质量和拨备覆盖率大幅下降，投资资产逾期，盈利能力大幅下降，联合信贷下调了阜新银行的主体评级。
具体来看，阜新银行总资产连续两年下降。2019年，该行总资产1667.43亿元，较2018年下降5.88%；2020年末，阜新银行总资产微降0.68%，至1656.01亿元。
此外，阜新银行2020年净营收出现“双降”。2020年年报显示，阜新银行营业收入20.17亿元，较去年下降3.84%。净利润方面，早在2017年，阜新银行的净利润就已经呈下降趋势。2017年，阜新银行净利润7.28亿元，较2016年同期下降34.18%；2018年净利润依然下滑48.64%。直到2019年，该行净利润实现6.95%的正增长。到2020年，阜新银行净利润仅为0.18亿元，较2019年下降95.57%。
*阜新银行近年净利润，基于该行年报数据。
评级报告显示，由于大规模计提资产减值准备，阜新银行净利润大幅缩水，盈利能力明显减弱。阜新银行2020年年报数据显示，该行信贷减值损失从2019年的3.73亿元增加到2020年的7.78亿元。
利润留存不足也导致了阜新银行资本充足率水平下降。2019年，阜新银行核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率分别为8.53%、8.53%、11.05%。2020年，该行资本充足率分别降至8.51%、8.51%和11.02%。银监会披露的商业银行主要监管指标显示，2020年末商业银行核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率分别为10.72%、12.04%、14.70%。阜新银行资本充足率水平远低于行业平均水平，资本急需补充。
资产质量方面，阜新银行不良贷款率连续五年攀升。2016年至2020年，该行不良贷款率分别为1.39%、1.66%、1.89%、1.98%和4.07%。根据银监会公布的2020年第四季度数据，商业银行不良贷款1.84%，阜新银行远高于行业平均水平。同时，阜新银行的不良贷款率在辽宁省众多城市商业银行中处于高位。
*辽宁省部分银行不良贷款率，根据银行年报数据。
联合信用在评级报告中指出，由于当地经济下行，中小企业抗风险能力较弱，2020年在新冠肺炎疫情持续影响下，福新银行信贷资产质量有所下降，未来信用风险管理难度将进一步加大。
某银行宏观研究员告诉《中国科技投资》记者，中小银行普遍存在一些问题:内部治理不完善，整体管理水平不高，竞争力不强，负债来源较弱。“中小银行未来的发展方向很明确，就是依托区位优势，主业负责，深耕区域市场，服务区域实体经济发展。”
深陷债务违约，面临兼并重组
与此同时，阜新银行深陷债务违约困境。2017年亿阳集团债券违约，阜新银行对公司授信也存在超过30亿元的坏账风险。于是，阜新银行成了益阳集团债委会主席。
2020年，华晨汽车爆发债务危机，当时福新银行成为债务委员会副主席。这一年，阜新银行不良贷款率从1.98%上升到4.07%。今年9月，华晨汽车发布的重整公告显示，华晨汽车清算组共收到6011笔债权人申报，总金额549亿元，但并未披露详细的债权人信息。
针对阜新银行的业绩以及债务违约事件是否对资产质量产生影响，记者致函阜新银行，截至发稿，未收到回复。
2016年5月，官网市政府公告称，政府成立专项工作小组，“重点帮助阜新银行做好政府及政府相关不良贷款处置工作；协调阜新银行国有股减持计划，安排国有股减持资金处置阜新银行政府及政府相关不良贷款，确保阜新银行2016年底前上市。
辽宁省政府2017年发布的《关于进一步提升金融服务实体经济质量的实施意见》显示，要加快推进营口银行股份有限公司、阜新银行、辽阳银行股份有限公司(以下简称“辽阳银行”)上市前筹备工作，争取尽快完成境内外上市。2018年底，在“辽港经贸合作推介会”上，阜新银行与建银国际就港股IPO签署战略合作协议，力争2019年底前银行上市。然后，阜新银行IPO上市没有实质进展。
*辽宁城商行改革，截图来自政府官网。
值得注意的是，今年1月，辽宁省政府宣布推进全省城市商业银行整体改革，通过申请设立新的省级城市商业银行，合并辽宁省内12家相关城市商业银行。5月，中国银行业和保险业监督管理委员会批准设立辽沈银行。9月，辽阳银行和营口沿海银行股份有限公司率先合并，未来还将陆续对阜新银行等其余10家银行进行合并重组。
吴忠言告诉《中国科技投资》记者，兼并重组是中小银行改革的方式之一。从宏观层面看，随着历史包袱的积累和宏观环境的下行，部分中小银行的潜在风险逐渐暴露，推进中小银行兼并重组对防范和化解金融风险具有现实意义。
吴忠言补充道，“从微观角度来看，银行兼并重组有利于释放银行的竞争优势，增强银行的抗风险能力，未来兼并重组的案例可能会增多。但是，银行重组改革不是简单的拆分和合并。它需要坚持市场化和法治化原则，也需要处理好改制后新机构的定位和发展。”
中科投将继续跟进阜新银行对其他公司的债权事件及相关并购重组进程。
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原文地址"净利润下滑超95%、不良贷款率五连升 深陷债务违约的阜新银行亟待合并重组"：http://www.guoyinggangguan.com/xedk/160278.html。
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