开店必修课:发廊财务管理制度；坚持合伙开店真的很难不是吗？值得收藏和学习。
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(1)流动性管理体系
除了固定资产之外，商店运营所需的流动资金统称为营运资金。
1.收入来源:通过经营生产量的积累成为支出来源。收支不平衡时，会及时注资，保证平衡。
2.细则:用于支付房租、水电费、税费、管理费、成本材料、员工工资、维修费用、运营费用等。
3.方法:
(1)每个收银台配有一个保险夹码，用来保管当天的营业额和零钱(禁止将零钱放在收银台过夜)。
(2)店长配有保险夹码，用于备用流动资金，双重验资，短期存放。
(3)原则上，存放在保险箱内的人民币不得超过2000元。
(4)每天两次将大额收入存入银行或ATM。存款时间要有男同事陪同安检，防止被抢或被盗。
4.注册方式:
(1)收入①原始收入凭证由店长复核，并进行相应的核对。不得缺少文件，签字后保存(文件原件异地保存一年备查)。
(2)建立明细收入账和流水账，要登记单号、项目、造型师号、发型助理号、产值。
(3)建立总收入账簿，主要说明总收入、支出、现金余额、银行账户、美发项目收入明细、外卖收入明细及其他收入总奇数，并登记备查号。
(2)支出①日常支出的原始凭证应由采购员和出纳签字，并妥善保管。
②日常支出明细要登记在总账办公室备查。
(3)当日收入不能支付当日费用时，用红色填列。
(4)员工预付款不进入费用账户，在支付时统一扣除。
(3)应收账款登记方式包括各种合同定金、订金和预付款项等。，要分类存放，文件夹存放，登记清楚。
(二)备用零钱管理规则。收银员上早班的时候，从保险柜里拿出来。晚上退房或换班时，填写现金、奇数等换班手续，取出零钱放回保险柜，明天使用。500元纸币原则上要入库，井由专人保管。
(三)接收规则1。原则上收银员拿着收据(验货收据)下单，主管审核后签字付款。
2.货物不是收银员或主管订购的，所以应该咨询经理，确保只有在有这种东西和需要的情况下才收到货物。
3.用于日常消耗品和日常用品，如玻璃水、消毒水、煤气、大米、材料、灯具、纸巾等。，物流人员需要将购买的商品出示给主管，经主管审核签字后，收银员才会放款。
4.主管有权签署以下100元的非常规费用付款，店长有权签署以下300元的非常规费用付款。
㈣采购规则1。对所需产品填写“购买意向申请”，并报品牌、质量、价格、用途，供主管或店长参考。
2.所需产品的使用和价值评估。
3.审批权限:100元以内，主管，300元以内，店长，300元以上，报总经理。
4.对所需产品的质量和价格进行市场调查，并做出最终决定。
5.达成采购意向，批准采购预付款。
6.购买手续完成后，主管或店长验收，并收回发票收据。
(五)贷款规则1。如无特殊情况，工资发放后5天内不得借款。
2.理发师可以向理发师借1000元(工资不足)
3000元只能借500元)。
3、助理、出纳、后勤等。一个月最多能借200。
4.凡是借钱的都要向店长申报签字，然后收银员才能放款。
㈥偿还规则1。时间、起点、目的地、人数、费用、旅行费用等。车费的(交通费)标有费用清单，公车标准经经理审核签字后有效。特殊情况下，300元以下由经理审批。
2.商旅标准餐:8元/餐x2 = 16元+5元(早餐)+5元酒水= 26元/天(商旅在店内食堂就餐，不含伙食费)。
3、公关接待友好往来、业务往来、同行或业务伙伴，接待工作由经理负责。预付款300元，报总监批准或电话通知，口头批准，总经理签字后生效。
4.行政公关遇春节、中秋、端午等节日，特殊情况需要维持关系时，300元以下由店长批准执行，300元以上由总经理负责或委托执行。
5.100元以下的日常杂费由主管审批，出纳放行。100元以上300元以下由店长审批，收银员放行。
(七)工资核算规则1。出纳每天计算助理、技术员、美发师的产值，填写个人工资计算表，公布在休息室供员工审核。如果员工有疑问，可以在3天内找到收银号。
2、出纳(会计)年初好的基本工资表。如果有新人进入，向经理或主管要工资。5日前，出纳(会计)向主管收取罚款存根、抵扣明细表、住宿金额、水电气费(其中宿舍发票原件需复印公布)，并办理个税等其他事宜。
3.月初6月8日将工资表交主管审核签字。
4、8-12，提交店长审核签字。
5号和15号中午取现或者转银行发工资。
6、付款由出纳开票，清点钱进印鉴。主管复核，员工在收据上签字，并保留收据以备财务对账。
(8)详细盘点规则1。每日盘点(1)早班换班时，要自己当天收账，做到单对数。业务收入总额=支出+现金-零钱，然后填写交接班单。
(2)检查现金在晚班或第二天早上，主管将逐一检查当天的收据是否有遗漏、短缺或涂改，并检查总收入与现金+支出是否平衡。明确后，保安会陪你去银行存款，登记存款金额(必要时先存款，交存折对账)。
(3)在店内设置存折，用于日常收入，加密码开户。密码应该在店长或者财务人员手里。需要大额支出时，应由财务人员或店长代为扣缴，大量现金不要放在办公室，以防被盗。
2、每月盘点(1)由美发沙龙财务总监(出纳)负责。
(2)盘点时，将月度收入清单、日总清单、日总原始资料提交总部审核。
(3)月支出(需原始凭证)+现金+预付款+存折=总收入+流动资金。
3、收入后，每日盘点的长款应分别注明和金额。
4.营收后日常库存缺钱，要重新清点，找出根本原因。原则上由出纳负责填写。
5.如果存款时发现假钞，每个收银员有三次机会(每次最多100元)。超过三次的，以不称职为由辞退，经理在三次以内签字保存，并报总部备案。
(九)日常应收账款的处理规则1。出纳室存放的现金(收入)原则上不超过3500元。一旦达到这个现金额度，就可以放回办公室保险柜，只剩下500-1000元零钱。
2.原则上不允许隔日在出纳处存放备忘录，也不允许在出纳处记录。
3.原则上，如果每天的收据超过50张，则应隔离存放。
4.原则上每日明细账另收一张纸，检查时可另作处理。
5.如果运行清单超过3小时没有反映在日常明细账上，可能是遗漏了，应立即复查。如果顾问的计费办公室缺少一份流水单，经理+出纳应处罚300元/张。
(十)小费及下栏处理规则:1。当客人在结账时留下零钱或小费，而客人没有指定付给谁时，这笔钱将记入美发厅，负责服务的理发师和助理不得对此提出异议。这笔钱将作为员工福利费。
2.当客人已表明给谁小费时，收银员应如实交出，不得扣除，违者按贪污论处。
3.当下列栏目出现时，应记入职工福利费账户，用于日常职工福利费支出。
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