出纳岗位职责简介:出纳岗位实务操作(一)。
出纳相信大家对出纳的工作都有一个大概的了解，就是为企业管钱。那么出纳在实践中是如何为企业管钱的呢？出纳的具体职责是什么？下面就一个一个介绍吧。总之，出纳的岗位职责是办理货币资金的收支。
我们先来看看货币基金的收益来源。货币资金的收入来源主要包括收到的投资者资金、收到的银行贷款资金和收到的销售款项。这些企业在15年里是如何运作的？关于投资人投入的资本。
首先投资人会和公司签订投资协议，然后按照协议要求的时间向公司注入投资资金。公司的银行收到资金时，会有银行收款的收据。根据投资协议和银行回单，出纳应及时登记存款日记账。
关于从银行贷款收到的资金。当企业资金短缺，需要向银行借款时，企业会与银行签订借款合同。当银行按借款合同约定的时间将资金转入我行账户时，出纳会收到银行的收据。出纳根据借款合同和银行回单，及时登记银行存款记账。
对于销售收到的款项，当客户按照购销合同规定的时间及时将款项汇入我行账户时，出纳会收到银行回单。如果客户用已签名的支票付款，出纳在收到支票时会填写银行回单，并提示付款。如果收到顾客的现金，收银员也会及时出具收据。
然后出纳会根据银行回单及时在存款日记账或现金日记账登记，我们会介绍货币资金的收入来源。
接下来，我们来看一下货币资金的支出和支付，包括货款的支付、归还银行贷款的日常费用的报销、工资的发放和税款的缴纳。那么这些商家是如何实物运作的呢？
关于货款的支付。出纳根据采购合同完成领导批准的付款申请单后，付款会得到以下凭证:如果是银行转账，会收到银行付款的收据；如果是支票支付，会留下支票存根；如果是现金支付，会及时收到对方的收据。
然后出纳根据领导批准的付款申请和银行回单、支票存根或对方单位的回单及时登记在存款日记账或现金日记账上。
关于向银行还款，贷款到期时，出纳会根据借款合同和领导批准的还款单及时将资金归还给银行，也会收到银行的付款收据。出纳应根据领导批准的还款单和付款收据及时在存款日记账上登记。关于日常费用的报销，当领导审批的费用报销单已经由出纳支付时，如果是银行转账支付，则取得银行付款的收据。如用现金支付，报销人在报销单收款人处签字，出纳根据领导批准的报销单和银行回单及时在存款日记账或现金簿登记。
关于工资的发放，每月工资表经领导审批后，出纳在发放工资后会从银行拿到一张付款收据。出纳应根据领导批准的付款收据和工资表及时登记存款日记账。如果是现金支付工资，员工在工资表上签字，出纳根据签字的工资表及时在现金簿上登记。
关于税款的缴纳，出纳在缴纳税款后会及时拿到银行收据。根据银行回单，出纳及时登记存款日记账，我们就完成了货币资金支付方向的介绍。不过，我也想提醒你一些收银员在付款时需要注意的点。
一、审批手续，出纳是为公司理财的，出纳必须得到公司的指示才能付款。因此，在付款前，出纳必须检查付款申请上的签字和批准程序是否已按照公司财务制度规定的程序完成。
二、付款方式，收银员必须按照付款申请单上的付款方式付款后才能付款。比如有的要求银行汇票成对支付，有的要求银行存款转账支付，有的要求支票支付。
3.在汇款和签发支票前，出纳必须检查银行内余额是否足够支付，否则签发的支票将为空头，汇款的钱无法汇出。出纳在办理现金收付后还有哪些工作？月末出纳的工作主要包括:
→ 1.根据上述收支业务，现金日记账和存款日记账逐一登记，出现金日记账和存款日记账的余额。
→ 2.获取银行对账单，并与存款日记账核对银行对账单的余额。如有不符，应及时编制银行对账单，查明原因。核实是因为发帖时间不同还是其他原因造成的。
第三，盘点现金。编制现金盘点表，将盘点的现金与现金账面余额进行核对，如有不符，及时查明原因。
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