特别报道 | 上市5年百元股跌至1元祸起违规担保*ST欧浦退市还远吗？

中国时报(chinatimes.net.cn)记者宋杰陈峰北京报道。

有的上市公司问题很多，*ST欧珀(002711。SZ)就是其中之一。业绩严重恶化，违规担保和诉讼纠纷不断，面临持续经营风险。10月17日*ST欧珀报收于1.06元，公司股价已经在1元徘徊了5个月。这个公司还剩多少时间？

近期，上市公司、控股股东、实际控制人均受到深交所公开谴责。现已查明公司及关联方存在以下违规行为:违规提供对外担保；2018年度业绩预告及业绩快报信息披露不准确、不及时；2018年财务报告被出具无法表示意见的审计报告。

此外，值得注意的是，控股股东佛山中基投资有限公司(以下简称“中基投资”)因资不抵债向法院申请破产清算。

* ST澳普董秘办工作人员在接受《华夏时报》记者采访时表示，目前新管理层负责公司日常运营，实际控制人对公司影响较小。

违反保障是主因

*ST欧珀是集实体物流和电子商务于一体的第三方钢铁物流企业。拥有“欧珀钢铁交易市场”和“欧珀钢铁网”两大主体，主营业务为智能物流、钢铁、家具、供应链金融。

在公司今年4月底发布的2018年年报中，重大风险提示在财报的开头就被重点强调，其中*ST澳普半年内爆发的所有危机都被摊开在投资者面前。

其中提到，公司诉讼、仲裁案件涉及的诉讼纠纷总金额超过30亿元，违规实际担保约13亿元。*ST Opal处于债务缠身、官司缠身的境地。

2018年年报显示，一旦案件对公司不利，公司可能面临承担违约责任、履行担保义务、履行回购义务、主要资产被拍卖的风险。同时，公司商业业务基本停滞，仓储加工业务也有所萎缩。

* ST澳普董秘办工作人员对《华夏时报》记者表示，公司出现这么大的问题，主要是因为对控股股东中基投资、实际控制人陈利浩违规担保的影响。

截至4月22日，公司累计违规实际担保约13.41亿元，超过公司最近一期经审计净资产的10%。其中，为中基投资违规担保金额为2.1亿元，为陈利浩违规担保金额为8.5亿元，为其他方违规担保金额为2.8亿元。

根据*ST欧珀的公告，违规担保问题是公司收到大量诉讼材料并与控股股东、实际控制人沟通后才得知的。公司评论称，内部控制存在重大缺陷，管理欺诈和凌驾于公司制度之上，导致内部控制失效。这也是瑞华会计师事务所无法对其2018年年报发表意见的依据之一。

财政状况令人担忧

*ST欧珀控股股东、实际控制人不仅违规担保，还陷入财务危机。

记者注意到，这场危机在2018年上半年已经初具规模。*ST欧珀2018年上半年经营活动产生的现金流量净额为-5600万元。公司表示，主要原因是全资子公司欧珀小贷资金净回笼所致。

2018年底，公司财务状况迅速恶化，年报出现41.79亿元的巨额净利润亏损。

此前，在2015年，金融小贷和P2P一度是市场的热门话题。*ST欧珀以3亿元现金收购欧珀小贷100%股权。

欧珀小贷为小微企业和个体户提供小额流动资金贷款服务。有趣的是，这家小额贷款公司的控股股东是中基投资和陈利浩的侄女金庸新。这是一笔关联交易。

根据业绩承诺，欧普小贷2015年和2016年扣非后净利润应分别不低于3000万元和5000万元。澳普小贷在业绩承诺期内的业绩2015年为2948.04万元，2016年为5240.48万元。2017年，*ST澳普计提贷款减值准备约4亿元。

资深投资人杜在接受《华夏时报》记者采访时表示，这是一次盲目的跨境关联交易，大股东通过溢价锁定利益，但后续问题由二级市场承担，旧瓶装新酒损害了上市公司。

2018年下半年，公司业绩迅速恶化，半年时间就爆发了债务逾期、诉讼纠纷、违规担保等问题。全年净利润41.79亿元，这也是*ST欧珀自2014年上市以来，首次出现净利润亏损。同时公司表示，管理水平受到一定程度的打击，贸易业务基本停滞，仓储加工业务也有所萎缩。

虽然已经积极复产，但直到2019年6月30日，公司前年矿山爆炸的影响仍未消除。2019年上半年净利润亏损7600万元，营收仅为1.02亿元，较去年同期大幅下滑95.57%，而资产负债率飙升至471.35%。

上述公司工作人员告诉《华夏时报》记者，目前的营收可以覆盖公司的日常开支。

大股东发财。

*ST澳普在2019年中期报告中，除了继续披露上述重大风险外，还提到，截至6月30日，公司控股股东持有公司47.4264%的股份，全部被司法冻结，且几乎全部被质押。如果处置，可能导致公司控股股东变更。

坏消息不断传来。8月，*ST欧珀曾发布公告称，公司通过查询中国执行信息公开网公开信息获悉，公司、中基投资、陈利浩被列入失信被执行人名单。

一个月后，中基投资以不能清偿到期债务，资不抵债为由，向佛山市顺德区人民法院申请破产清算。

上述公司工作人员告诉《华夏时报》记者，目前公司还没有收到事件进展的通知，不知道法院会不会受理申请。目前，新管理层负责公司的日常运营，实际控制人陈利浩家族对公司的影响已经相对较小。

2019年10月14日，在*ST欧珀公开道歉会上，公司董事长彭国宇表示，公司积极恢复全面生产，维持公司正常运营；积极与债务人沟通解决债务危机；同时，公司已聘请律师团队尝试通过法律途径解决相关法律纠纷，取得有利于公司的判决，维护公司的合法利益；对公司资产进行整理处置、增加公司净资产等措施，可以规避退市风险。

2015年*ST欧珀受追捧时，一度被誉为股价高达125元、市值高达178亿元的百元股。但截至10月17日收盘，股价跌至仅1.06元，市值11.19亿元。

杜告诉《华夏时报》记者，*ST澳普大股东及一致行动人2015年至2018年减持套现9.8亿元，但股价跌至1元，面临退市。投资人亏了很多，大股东赚了很多。公司管理出现了一些问题，投资人的损失应该由谁来承担？

如果由投资者承担公司经营不善造成的投资损失，对投资者是不公平的，也违背了《公司法》规定的经理人员的勤勉和忠实义务。

编辑:严辉编辑:陈峰

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