金点子潘静雅
“合规的第一粒纽扣”，什么是“第一粒纽扣”？对于银行来说，应该是合规的。从巴塞尔银行监管委员会对合规风险的定义来看，银行合规是指遵守法律、法规、监管规则或标准。这也是目前银行合规的一个大概阐述。
信用调查报告应该仔细润色
银行的合规应该从哪里入手？众所周知，银行扮演着社会信用中介的角色，这就涉及到银行面临的第一大风险——信用风险。银行信用风险管理的起点是银行信用。银行信贷自然伴随着它的业务和风险。它不仅是银行与客户建立业务关系的起点，也是银行风险管理的关键环节和核心要素。
所谓“信用”，是指银行对特定客户愿意并能够承担的最高融资限额或风险限额。目前银行的信贷业务日新月异，但无论监管口径如何调整，银行信贷业务的性质并没有改变，仍然反映客户的风险暴露，是银行愿意承担的客户信用风险上限。
老子说:“道无术，术亦可求；没有办法止于手术。”随着信贷业务的发展，“道”还是原来的“道”，虽然“术”越来越精，但他们还是要服从“道”。着眼于授信的基本操作，银行内部对授信客户的了解是基于一份授信调查报告。可以说，征信报告是底层逻辑，是信用的基石。因此，精细打磨、写好、用好征信报告是“合规第一扣”的重要着力点。
当前征信报告中存在的几个问题
(1)虽然有格式模板，但不能突出信用基础。
目前的征信报告模板分为对公对私、大额和小额，涵盖了授信对象、当期申请内容、银行融资和对外担保、基本情况、财务状况、担保分析、授信准入计算、风险揭示和调查岗意见。在每个子项中，格式模板对输入内容提出了具体的要求，以保证报表内容的详细，但并没有对每个子项的内容进行深入分析，也没有对每个子项的内容所带来的详细结论。以至于征信报告虽然有调查岗的意见，却没有推演逻辑，也就是无法突出征信依据。
(二)虽有数据支持，但无法区分企业好坏。
在目前的信用调查报告中，银行融资和对外担保、基本情况、财务状况、信用准入测算等分项中都涉及到数据支持。但数据输入只是表示调查岗位相似，并未对所列数据进行相关性分析。第一，虽然录入数据的真实性是调查岗的责任，但并没有从数据本身去验证是否符合企业管理的一般逻辑。二是录入数据没有形成联动，支持调查岗的调查和审查员的审查。例如，没有对银行融资和对外担保与企业经营之间的联系进行分析，除了信贷准入的计算外，没有揭示相应的风险，并提出了下一步的建议。第三，数据缺乏纵向和横向分析，未能更好地反映经营情况。比如基本情况、财务状况等相应数据没有与同期同行业进行对比分析，没有对被授予人的经营历史进行分析。
(C)虽然有调查记录，但不可能将发展过程串联起来。
当前征信报告描述的内容与各系统收集的内容一致。但调查报告只是一份报告，每次授信申请时只作为附件展示，没有其他用途。事实上，调查报告中有很多内容是连贯的、发展的、一致的。我们需要从调查报告中串联运行开发流程，这样才能更好的判断经营情况，更准确的审批授信额度。
如何精细打磨征信报告
(A)细化报告区域网格并执行分析结论。
建议根据分析结论对征信报告的模式进行细致划分。从目前的应用内容、业务分析、融资和担保分析等三个方面，得出分析结论。“当前申请内容”应直接提出申请内容并说明原授信内容，以判断该授信是新增授信、风险化解、存量授信还是其他情况。“经营分析”要从基本情况、财务状况、与同行业的比较、发展历程等维度进行分析，从而得出经营状况是否良好，是否与当前申请内容相匹配。“融资担保分析”不仅开始分析借款人的融资担保情况，还分析担保人、抵(质)押物，以及借款人的民间借贷和异常情况，从而得出借款人信用良好、融资担保合理的结论。
(二)加强数字工具的应用，强化数字分析。
一是建议加强客户财务分析工具的应用。农村商业银行服务的客户大多是农户、家庭农场、专业合作社和小微企业。在实际操作过程中，上述客户往往没有准确的财务报表，很少做清楚财务账目。要服务好这类客户，农商行首先要做的就是帮他们算账，帮他们算清楚资产、负债、损益、现金流等财务数据，给出合理的融资方案和生产经营建议。这就需要一个财务分析工具来帮助快速、方便、准确地衡量客户的财务数据。目前，农村商业银行仍普遍使用早期版本的财务报表(包括流动资产贷款金额表、前景发展表、风险评估表等。)贷前调查阶段。虽然可以为一线提供更多的帮助，但仍然需要随着时间的推移不断更新迭代。其次，建议使用自动生成工具将征信报告转换为“菜单”输入格式，从而自动生成征信报告。目前征信报告的内容是统一的，可以表格形式采集，电子档案永久记录。
(C)加强客户数据链接，建立纵向和横向网络。
建议建立客户数据库，将各类征信报告中收集的信息分门别类入库，在基本情况分析、行业分析、财务分析等维度提供数据支持。从纵向角度分析借款人的业务发展过程，从而了解借款人财富积累的来源、社会关系的时间轴、原材料和商品价格的波动、经营成本的变化等。从横向角度分析借款人所处行业的前景、同一行业同时期的业务发展、商品替代品的业务发展情况，从而了解借款人目前的实际经营情况。
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