新京报讯(记者赵一博)曾引起市场轰动的藏阁控股280亿重组,目前出现重大调整。
8月2日晚间,藏格控股发布重组方案重大调整公告称,根据公司战略发展,公司拟调整发行股份并募集配套资金购买资产暨关联交易方案,即以发行股份购买资产的方式向西藏藏格创业投资有限公司、西藏中盛矿业有限公司、西藏汇百宏实业有限公司购买西藏巨龙铜业有限公司51%的股权,同时向不超过10名特定投资者募集配套资金。
本次重组方案主要内容包括:藏格控股以发行股份的方式向交易对方购买巨龙铜业51%股权,巨龙铜业100%股权暂定价格为180亿元,本次购买51%股权暂定价格为91.8亿元。
此前,藏格控股拟收购聚龙铜业100%股权,聚龙铜业100%股权暂定价280亿元。
随着重组范围的重大调整,本次资本运作的交易对手也发生了变化。之前的交易对手包括藏格投资、中盛矿业、盛源矿业、大浦工贸、汇百宏,即聚龙铜业的所有股东。
根据调整后的方案,交易对手仅包括藏格投资、中盛矿业和汇百宏,标的资产缩水至藏格投资持有聚龙铜业39.88%的股份,中盛矿业持有聚龙铜业8.12%的股份,汇百宏持有聚龙铜业3%的股份,上述交易对手合计持有聚龙铜业51%的股份。
新京报记者发现,交易方案变更后,西藏地方国资退出了本次重组。
工商资料显示,藏格投资为肖永明所有,西藏中盛矿业有限公司控股股东为王平。藏格投资和中盛矿业构成一致行动人。
西藏盛源矿业集团有限公司控股股东为西藏聚源地矿业开发有限公司,背后股东为西藏自治区地质矿产勘查开发局第二地质大队等。西藏墨竹工卡达普工贸有限公司背后是墨竹工卡县发改委。两者都是西藏地方国资。
此外,西藏汇百宏实业有限公司的控股股东为胡,住陕西省市。2015年至2016年为个体从业者,2017年为康恒劳务总经理。
在本次重组方案调整之前,外界对最初收购的高溢价高度关注。
根据藏格控股披露的重组初步方案,截至2018年6月30日,聚龙铜业100%股权的预计总资产、负债和净资产分别为356亿元、76亿元和280亿元,较聚龙铜业母公司2018年6月30日未经审计的所有者权益增值260亿元,增值率为1,300.00%。
但财务数据显示,聚龙铜业近年来一直处于亏损状态。2016-2017年净利润分别为-1.3亿元和-1.5亿元,今年上半年为-9523.78万元。
藏格控股指出,本次重大资产重组完成后,一方面,公司总股本将较交易前大幅扩张;另一方面,虽然目标公司加快了矿山的前期建设,但本次重组拟投入的资产短期内无法达产,且在投产前,目标资产无法实现盈利甚至亏损。
修改后的重组方案显示,过渡期内,聚龙铜业产生的利润由上市公司享有,产生的亏损由藏格投资、中盛矿业、汇百弘按本次交易比例以现金方式弥补,其中藏格投资承担39.88%的亏损,中盛矿业承担8.12%的亏损,汇百弘承担3%的亏损。
公开资料显示,藏阁控股是青海首富肖永明的上市公司。2018年胡润百富榜上,肖永明家族拥有210亿财富。同样,作为本次重组的标的,巨龙铜业也为肖永明所有,本次重组属于关联交易。
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